Checklist de cumplimiento: Decreto 15-2026
Ocho pasos para preparar su empresa ante la nueva ley antilavado de Guatemala, que entra en vigor el 17 de septiembre de 2026.
Paso a paso hacia el 17 de septiembre de 2026
Este checklist resume las obligaciones nucleares del Decreto 15-2026. Es informativo y no sustituye la revisión legal de su caso concreto.
1. Confirmar si es Persona Obligada
Compare la actividad que efectivamente realiza con el catálogo del Artículo 3: entidades supervisadas por la SIB; actividades financieras no supervisadas (préstamos, factoraje, leasing, cooperativas, casas de empeño); comerciales y de servicios (inmobiliarias, vehículos, bienes de alto valor, servicios corporativos, juegos y sorteos, cripto/PSAV). Use nuestro test informativo.
2. Inscribirse ante la SIB/IVE
Registre su entidad como Persona Obligada ante la Superintendencia de Bancos / Intendencia de Verificación Especial (Arts. 5–7). Verifique plazos y requisitos en los canales oficiales.
3. Elaborar el Manual de Prevención LD/FT/FPADM
Formalice políticas, procedimientos y controles según su nivel de riesgo, con aprobación del órgano de dirección superior (Art. 12).
4. Designar Oficial de Cumplimiento
Asigne al responsable de la función de cumplimiento (Art. 18). En personas individuales, la función puede ejercerla el propio titular.
5. Implementar KYC y beneficiario final
Defina el expediente del cliente: identificación y verificación de clientes y contrapartes, beneficiario final (persona natural con ≥20% del capital o control efectivo), consulta de listas PEP y registro de la finalidad de la relación.
6. Configurar monitoreo y reportes (RTS)
Establezca criterios de detección de operaciones inusuales, el proceso de análisis interno y el flujo de reporte de transacciones sospechosas a la IVE, con confidencialidad garantizada.
7. Organizar la conservación documental
Conserve expedientes y registros (físicos, digitales o electrónicos) por mínimo 5 años; ciertos obligados deben mantener soporte digital de hasta 10 años adicionales.
8. Programar capacitación y auditoría
Planee la capacitación anual del personal y la auditoría anual de efectividad del programa de cumplimiento (Art. 15), por personal interno o auditores especializados.
¿Cómo apoya VERIDEX este checklist?
VERIDEX centraliza en una plataforma en la nube lo que la mayoría de estos pasos exige: expedientes de clientes (KYC), beneficiario final, listas PEP, calculadora de riesgo, operaciones y contratos, alertas y trazabilidad de decisiones para su Oficial de Cumplimiento.
Dónde suele estar el mayor esfuerzo
Los expedientes dispersos en carpetas, correos y hojas de cálculo son el principal obstáculo para responder ante una revisión de la IVE. Unificar la información en una sola plataforma reduce el riesgo y el costo de la preparación.