Checklist de cumplimiento: Decreto 15-2026

Paso a paso

Este checklist resume las obligaciones nucleares del Decreto 15-2026 en el orden en que conviene atenderlas. Es informativo y no sustituye la revisión legal de su caso concreto.

1. Confirmar si es Persona Obligada

   Revise la actividad que efectivamente realiza contra el catálogo del Artículo 3: entidades supervisadas por la SIB, actividades financieras no supervisadas, actividades comerciales y de servicios, profesionales y notarios, y actividades que incorpore la SIB con aprobación del CONCLAFT. Use nuestro test orientativo.

2. Inscribirse ante la SIB/IVE

   Registre a su entidad como Persona Obligada ante la Superintendencia de Bancos / Intendencia de Verificación Especial (Arts. 5 al 7), vía el Registro de Personas Obligadas de la IVE. Si ya estaba inscrita, actualice sus datos (Art. 117). Recuerde que no inscribirse no exime del cumplimiento.

3. Elaborar el Manual de Prevención LD/FT/FPADM

   Formalice políticas, procedimientos y controles según su nivel de riesgo, con aprobación del órgano de dirección superior (Art. 12): conozca a su empleado, capacitación, debida diligencia, monitoreo, RTS y conservación.

4. Designar Oficial de Cumplimiento

   Designe al responsable de la función de cumplimiento con independencia funcional, acceso a la información y canal directo con la dirección; las personas individuales pueden ejercerla por sí mismas (Art. 18).

5. Implementar KYC y beneficiario final

   Establezca procesos para identificar y verificar clientes y contrapartes, y a la persona natural con al menos 20% del capital o control efectivo. Aplique medidas reforzadas a PEP, jurisdicciones de alto riesgo y ONG con fondos del Estado o del extranjero (Art. 25), y registre la finalidad de la relación.

6. Configurar monitoreo y reportes

   Defina el perfil económico esperado de cada cliente, reglas de detección de operaciones inusuales, el análisis interno y el flujo de RTS a la IVE, con confidencialidad garantizada y prohibición de avisar al cliente reportado.

7. Organizar la conservación documental

   Conserve registros por mínimo 5 años, con posibilidad de hasta 10 años adicionales en soporte digital para ciertos obligados, de modo que cualquier operación pueda reconstruirse por completo.

8. Programar capacitación y auditoría

   Planee la capacitación anual del personal y la auditoría anual de efectividad del programa (Art. 15), e informe a la dirección del estado del programa. Vigile la publicación del Reglamento de la SIB/IVE.

Cuánto tiempo conservar la información

Qué está en juego

Cómo apoya VERIDEX este checklist

Los expedientes dispersos en carpetas, correos y hojas de cálculo son el principal obstáculo para responder ante una revisión de la IVE. VERIDEX centraliza en una plataforma en la nube lo que los pasos 5 al 7 exigen: expedientes de clientes, beneficiario final, personas PEP, evaluación de riesgo, contratos y operaciones, documentos y bitácora de decisiones para su Oficial de Cumplimiento.