PSAV y cripto en Guatemala: Decreto 15-2026

¿Cuándo es Persona Obligada?

El artículo 3 literal c), numeral 1 inciso vii), incluye a los proveedores de servicios de activos virtuales. El artículo 2 literal i) los define por prestar habitualmente a terceros, como actividad o giro de negocio, servicios de intercambio, transferencia, custodia y otros servicios allí descritos. Analice lo que hace el servicio, no solo su etiqueta tecnológica.

Operar activos propios no equivale por sí solo a prestar servicios a terceros. La definición también cubre determinados servicios financieros e infraestructura crítica o gestión fiduciaria por cuenta ajena; no reduzca el análisis a plataformas de compraventa. La inscripción como Persona Obligada no certifica solvencia, seguridad del activo ni autorización para cualquier actividad financiera.

Art. 3: texto oficial, PDF p. 6

Identidad detrás de las direcciones y operaciones

Una dirección pública de una red no identifica por sí sola al cliente o al beneficiario final. Vincule datos de identidad y representación con las operaciones que presta el negocio y las verificaciones realizadas. Comprenda el propósito de la relación y el origen de activos conforme a los artículos 21 y 22, con medidas adicionales cuando corresponda.

Como recomendación técnica, conserve identificadores de operación, red, activo, cantidad, fecha, direcciones pertinentes y referencia a la contraparte conocida cuando corresponda. Registre qué información puede comprobar y cuáles son sus límites. No presente esta lista de campos como un estándar reglamentario específico de transferencias de criptoactivos que no haya sido verificado.

Arts. 21–22: texto oficial, PDF p. 15

Canales remotos, alertas y custodia

El artículo 25 literal k) contempla relaciones sin presencia física y atención a tecnologías que favorezcan anonimato o dificulten establecer origen y destino de fondos. Evalúe esos riesgos antes de lanzar productos o canales, conforme al artículo 11. La tecnología de análisis puede apoyar el examen, pero una puntuación comercial no demuestra por sí sola licitud o delito.

Si el servicio custodia activos, documente la relación entre cliente, instrucciones y movimientos para reconstruir las operaciones. Restrinja accesos y preserve registros de cambios como controles operativos recomendados. Examine alertas de acuerdo con los artículos 28 a 30 y confirme las disposiciones SIB/IVE específicas; esta guía no afirma que exista una integración oficial de reporte ni una regla de transferencia específica verificada.

Arts. 28–34: texto oficial, PDF p. 19

Organizar el programa y conservar registros

Para las entidades bajo el régimen general, documente inscripción o actualización, evaluación del riesgo, manual aprobado, función de cumplimiento, capacitación continua y revisión anual de efectividad. Asigne responsables y evidencias a cada tarea; las recomendaciones de esta página no sustituyen los artículos 5 a 18 ni las condiciones reglamentarias aplicables.

El artículo 34 exige un mínimo de cinco años y capacidad de reconstrucción de operaciones. Distinga la fecha de finalización de una operación de la terminación de la relación de negocios. La obligación de diez años digitales adicionales está prevista específicamente para los grupos a) y b); no la atribuya automáticamente a todo el literal c).

Art. 34: texto oficial, PDF p. 20. Confirme directamente con la SIB/IVE resoluciones, medios y plazos vigentes antes de parametrizar el sistema. No se ha verificado una resolución sectorial concreta en esta guía y no se afirma su inexistencia.

Preguntas frecuentes

¿Tener cripto para uso propio convierte a alguien en PSAV?

No por ese solo hecho. El artículo 2 literal i) exige analizar la prestación habitual de servicios a terceros como actividad o giro de negocio.

¿Una dirección de billetera sustituye la identidad del cliente?

No. La dirección es un dato de la operación; la diligencia debe identificar y verificar al cliente y al beneficiario final según corresponda.

¿Dónde encuentro un plan de implementación?

El checklist del Decreto 15-2026 enlazado en esta página organiza obligaciones, fuentes, responsables y evidencias para revisar el régimen aplicable a su entidad.

Plan de acción y guías relacionadas

Documente su situación actual, asigne responsables y conserve la evidencia de cada tarea. Distinga obligaciones legales de recomendaciones de organización: una lista marcada no sustituye la aplicación efectiva de controles.

Consulte el checklist de cumplimiento, la guía de selección de software AML y el centro de recursos. VERIDEX es una herramienta de apoyo; confirme las capacidades y condiciones aplicables antes de contratar.

Autoría y alcance editorial

Equipo editorial de VERIDEX · Redacción de guías de cumplimiento.

El equipo prepara recursos informativos sobre organización de expedientes, riesgo y trazabilidad para usuarios de VERIDEX. Esta atribución es institucional: no identifica a una persona ni acredita una revisión jurídica independiente. Las decisiones de cumplimiento corresponden a la Persona Obligada y sus asesores.

Fuentes oficiales y verificación

• Decreto 15-2026: texto oficial, PDF p. 1, copia alojada por Banco de Guatemala. Los números de página de esta guía corresponden a ese PDF.
• Ficha del decreto en el Congreso: referencia de publicación en el Diario de Centro América, 17 de junio de 2026.
• Diario de Centro América: nota sobre la sanción de la ley. Es una nota periodística oficial, no sustituye la edición legal del Diario Oficial.
• SIB/IVE: registro de Personas Obligadas. Confirme directamente los procedimientos y disposiciones aplicables.

Contraste editorial realizado el 2 de noviembre de 2026 con el PDF de Banco de Guatemala. No se ha verificado aquí el número ni el texto de una resolución específica de la SIB/IVE. Los artículos 2 literal g), 4 y 25 remiten a disposiciones de esa autoridad; confirme su publicación y vigencia antes de adoptar parámetros operativos. No debe interpretarse esta limitación como prueba de que no existan resoluciones.